预收款功能的整个流程：
1）充值，未开核账时直接生成充值流水，余额增加；开了核账时生成充值申请，余额不变
2）核账，生成充值流水，余额增加
3）冲抵，生成冲抵流水，余额减少。生成类型是冲抵的收款记录。
4）退款，生成退款流水，余额减少
1.预收款充值
1.1 客户提前充值形成预收款余额，资金进入预收款账户。
1.2 客户预收款余额变动，生成充值流水记录（未开启核账功能时）此处开启核账功能且未完成核账，所以未更新余额和流水记录
核账功能开启见文章末尾
2.预收款核账（核账功能开启时）
业务员提预收款充值后，财务将待核账的充值申请与实际到账情况核对，并补充和修改充值申请中的详细信息
核账完成后充值申请单据状态变为【已生效】
1.2 核账完成后，客户预收款余额变动，生成充值流水记录
3.预收款冲抵
可在销售订单处、应收款单结算处、客户账户管理处进行冲抵，也可自行配置自动冲抵
3.1 销售订单处：收款时支持选择“预收款冲抵”，自动计算可冲抵金额
3.1.1 选择已添加的销售订单
3.1.2 添加收款记录
3.1.3 选择收款类型为预收款冲抵
3.1.4 可选择按剩余未收冲抵/按发货未收冲抵
3.2 应收款处：结算应收款单时使用预收款余额冲抵
3.2.1 在应收款列表处进行收款结算
3.2.2 选择对应客户，一键冲抵
3.3 客户账户管理处：选择对应单位未完成收款单进行冲抵
3.3.1 勾选对应单位，点击冲抵按钮
3.3.2 选择未完成的收款单，进行冲抵
冲抵后自动减少预收款余额，生成类型为“预收款冲抵”的消耗记录，以及类型为“预收款冲抵”的收款记录
消耗记录
收款记录
4.预收款退款
4.1 如客户申请退回预收款余额。可在【客户账户管理】处，选择客户，进行退款，填写退款信息
4.2 退款后，生成类型为“预收款退款”的流水记录
4.3 预收款余额更新
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